文 | 段誉
作为“西北首家A股银行”，西安银行（600928.SH）今年3月上市时可谓风光无限，怎料才不到7个月，已经开始吃责任人“红牌”。
近日，银保监会网站公布的商洛银保监局行政处罚信息公开表（商银保监罚决字〔2019〕6号）显示，陕西洛南阳光村镇银行存在违规发放流动资金贷款用于房地产项目建设的违法行为，中国银行保险监督管理委员会商洛监管分局对其处以罚款二十五万元。
陕西洛南阳光村镇银行（以下简称洛南阳光村镇银行）第一大股东为西安市商业银行股份有限责任公司，持股比例为51%。这也是继今年9月，西安银行控股的西安高陵阳光村镇银行（以下简称高陵阳光村镇银行）被银保监会开出3张罚单后，又一次作为责任人“吃”下的罚单。
前有华夏银行拟出清村镇银行股权，后有西安银行“躺枪”，是村镇银行的困境难以走出，还是作为“亲妈”的银行们没有履行好“当妈”的义务呢？
1、控股村镇银行屡屡被罚，是“躺枪”还是另有“隐情”？
上市才7个月，控股村镇银行屡屡受罚，西安银行真的是“躺枪”吗？想起近年因IPO该银行备受瞩目，小编还是感到“变化太快”，尤其是西安银行董事长郭军接受媒体采访时的话还在耳边：“有多少风控能力，就办多大的事”。
公开资料显示，西安银行前10股东中既有国有平台公司，也有大型外资银行及国内大型企业，注册资本40亿元，下辖包括总行营业部、8 家分行，10 家区域支行和12 家直属支行等，控股2家村镇银行，参股1家汽车金融公司。
西安银行目前控股的两家村镇银行，持股比例均为51%。其中洛南阳光村镇银行于2008年11月17日批准注册成立；高陵阳光村镇银行于2010年5月31日注册成立，两家村镇银行近两年可以说都在亏损的边缘“挣扎”。
高陵阳光村镇银行2017年—2019年上半年净利润分别为-5942.12万元， -80万元与-578 万元，洛南阳光村镇银行2017年也是亏损，2018年才扭亏，2019年半年报显示净利润为578 万元。
一边是两家村镇银行并不好看的年报数字，另一边却是去年给少数股东带来了不少盈利， 2018年年报显示，由于村镇银行盈利，少数股东损益变化幅度超过了30%。
图片来源：西安银行2018年年报
而在2019年上半年，少数股东损益却因村镇银行利润减少，下降了100%。
图片来源：西安银行2019年半年报
也就是说，村镇银行的业绩极不稳定，以至于还没有给少数股东贡献多少利润，今年又对西安银行的整体业绩造成了负面影响。
并且，公开资料显示，高陵村镇银行和洛南村镇银行都是高负债率，高陵阳光村镇银行资产更是缩水严重。
2019年半年报显示，西安高陵阳光村镇银行总资产 3.84亿元，总负债3.8亿元。陕西洛南阳光村镇银行总资产 18.52亿元，总负债17.69亿元，小编粗算资产负债率都在92%以上，可以说是比较高的比例。
根据第一财经对公开资料的整理，高陵阳光村镇银行2017年资产规模还是100亿左右，到了2018年就骤降到3.24亿元。
实际上，高陵阳光村镇银行早就“问题多多”，根据金投网的报道，2017年高陵村镇银行涉及的问题主要就包括了资产、负债总额下滑严重，贷款增长过快，垒大户现象突出，同时对关联企业(个人)贷款疏于把关，贷款管理混乱，以贷收息进行监管套利，对员工行为监督和排查不到位等等。
相信“西安银行与村镇银行的故事”是“未完待续”，毕竟从去年央行金融机构出炉的评级来看，村镇银行评级最高，风险最大。
2、股价走势低迷、逾期率增高
西安银行上市至今，股价可谓是一路下跌，相信不少股民朋友真心“伤不起”。
从西安银行的股价走势来看，与同类上市银行相比，确实很不理想。
西安银行股价走势 来源：同花顺
招商银行股价走势 来源：同花顺
不仅是股价走势低迷，许多重要业绩指标也不理想。
西安银行2018年关注类贷款余额30.07亿元，占比2.27%，较2017年末上升0.10个百分点，2019年上半年，关注类贷款占比上升了 0.19个百分点，可疑类贷款占比上升了0.11个百分点。而逾期贷款占贷款总额比例更是比2018年上升了0.41个百分点。
这也意味着西安银行上半年资产质量有所下降，恰恰逢7月底，因债务问题，西安银行第三大股东（第二大股东为几家政府平台公司集群）大唐西市文化产业投资集团有限公司（以下简称大唐西市）持有的公司6.3亿股限售流通股被司法冻结。
虽然在8月初，上述6.3亿股已经解除司法冻结，但在解除冻结几天后，大唐西市将其持有的公司3.09亿股限售流通股质押给中铁信托有限责任公司。
资料显示，大唐西市与西安银行发生过多笔关联交易，大唐西市有家控股公司大唐西市丝路投资控股有限公司（00620.HK，以下简称大唐西市丝路投资控股）年报显示，2018年是亏损的，并且大唐西市丝路投资控股年报显示与大唐西市关联交易较多，这不能不让投资者有所担忧。
经营银行，实质是在经营风险，风控能力是生命线，面对疲软的股价和旗下村镇银行频繁暴露的问题，恐怕西安银行的管理层需要投入更多精力了。
